Налоговый вычет при покупке автомобиля 2019 — машины, положен ли, как получить, можно, в кредит

Разговоры о том, что государство возвращает часть подоходного налога за приобретение какого-либо имущества, заставили многих граждан задуматься о выплате компенсации за приобретение автомобиля. На самом деле российским законодательством предусмотрено возвращение налога, уплаченного при покупке такого имущества, как жилой дом, квартира, дача и прочая недвижимость, в которой действительно нуждается человек.

Также налоговый вычет предусмотрен для компенсации затрат на уплату процентов по жилищным кредитам, ипотеке, потребительским целевым ссудам, направленным на покупку недвижимости, строительство жилого дома или улучшение жилищных условий. Кроме того, компенсацию можно получить даже после оплаты дорогостоящего лечения или получения образования, в точности и на детей.

Налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит или за наличные, российским законодательством не предусмотрен.

Поэтому приобретая новую машину, даже если ее стоимость равна цене жилого дома, ни на какие компенсации от государства можно не рассчитывать.

Содержание

Почему при покупке авто в кредит не положен налоговый вычет?

Существует несколько основательных причин, по которым покупка автомобиля, как в кредит, так и за собственные средства не предполагает налогового вычета.

  • Первой и самой весомой причиной является тот факт, что автомобиль не входит в список имущества, предполагающий налоговый вычет, в соответствии со статьей 220 Налогового Кодекса Российской Федерации.
  • Автомобиль не является недвижимым имуществом, облагаемым налогом НДФЛ при его приобретении, так как в перечень покупаемого имущества в соответствии с законодательством входит только недвижимая собственность.
  • До последнего времени ни разу не был поднят вопрос о том, чтобы включить автомобиль в перечень имущества, при покупке которого положен налоговый вычет. Поэтому внесения каких-либо изменений и поправок в статью 220 НК РФ можно в ближайшее время не ждать.
  • В большинстве случаев автомобили приобретают по средней стоимости, не превышающей 700 – 800 тысяч рублей. При этом возврат налога при покупке автомобиля в кредит или за наличные не смог бы оказать существенных возмещений. Машины, стоимостью более миллиона рублей покупают лишь единицы, которых, как зачастую показывает практика, налоговый вычет мало интересует.
  • Налоговый Кодекс нашей страны предусматривает выплату налоговых имущественных компенсаций только тем гражданам, которые являются исправными налогоплательщиками и вносят налоги в государственный бюджет. При покупке автомобиля, государство не требует уплаты 13% стоимости за приобретенное имущество, следовательно, и налоговых вычетов в данном случае быть не может.

Также не стоит исключать и тот факт, что автомобиль отнюдь не является необходимостью, он скорее все же является предметом роскоши, даже не смотря на то, что машина уже имеется практически в каждой семье.

Кто может получить налоговый вычет при автомобильных сделках?

Как правило, все доходы граждан нашей страны облагаются налогом. При сделках купли-продажи автомобилей на налоговый вычет может рассчитывать продавец авто, так как именно он получает доход с продажи машины. Если у вас в собственности уже имеется автомобиль, и вы собираетесь его продать, nо при определенных условиях вы можете рассчитывать на налоговый вычет уплачивать налог вообще.

Сейчас достаточно большое количество людей предпочитают приобретать подержанный транспорт, так как такая покупка обходится гораздо дешевле. Но если без финансовой помощи банка не обойтись, то часто встает вопрос о том, где лучше купить авто в кредит , если необходимо именно подержанное.

В случае остановки выбора на покупке машины у физического лица, он сможет рассчитывать на получение налогового вычета, только если являлся владельцем продаваемого авто не более трех лет.

Согласно Налоговому Кодексу РФ прибыль, полученная от продажи недвижимого или движимого имущества, облагается налогом, в зависимости от срока эксплуатации.

Говоря конкретно о машинах, стоит обратить внимание на следующий пример:

  • автомобиль являлся вашей собственностью менее 3 лет,
  • вы продаете его за 500 000 тысяч рублей,
  • размер налога, в соответствии с законодательством, равен 13%,
  • следовательно, государству вы обязаны уплатить 65 000 рублей без учета налогового вычета.

После продажи автомобиля и уплаты налога вам нужно собрать пакет документов и обратиться в налоговые органы по месту жительства. Сразу стоит отметить, что если вы изначально решили взять автокредит в банке , а теперь собираетесь продать кредитный автомобиль, то сделать это можно только после полного закрытия долга. Залоговый автомобиль продать нельзя, поэтому если срок автокредитования более трех лет, то либо погасите кредит досрочно, либо продавайте машину после полного погашения долга.

Список документов для получения налогового вычета

При продаже автомобиля необходимо сохранить все документы, которые участвовали в сделке. Для получения налогового вычета вам понадобятся:

  • справки, подтверждающие время, в течение которого авто было в вашей собственности (больше трех лет или меньше);
  • договор купли-продажи машины (необходимо заранее составить его в двух экземплярах, чтобы один остался у вас);
  • копия паспорта транспортного средства с отметкой о том, что автомобиль уже находится не в вашей собственности;
  • документы об оплате – чеки, расписка о том, что вы получили от покупателя конкретную сумму денег;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • заявление на налоговый вычет при реализации автомобиля.

Данный список документов необходимо предоставить в налоговые органы по месту вашей прописки.

Насколько уменьшится сумма налога за счет имущественного вычета?

Для наглядного примера рассмотрим следующие цифры:

  • стоимость продаваемой машины – 600 000 рублей,
  • с учетом налогового вычета, налогооблагаемая сумма составит 350 000 рублей (600 – 250 = 350),
  • в итоге 13% налога будет списано с 350 000 рублей и вам придется уплатить 45 500 рублей вместо 78 000 рублей.

В случае если вы купили автомобиль более трех лет назад, налоговый вычет будет равен стоимости продаваемого автомобиля. Следовательно, сумма, вырученная за такой автомобиль, не подлежит налогообложению.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля

Продажа автомобиля сопровождается взысканием с продавца подоходного налога. Лицо, передающее право собственности на транспортное средство, имеет право использовать такую льготу, как налоговый вычет и, таким образом, возвратить обратно часть уплаченных средств.

В связи с этим, возникает вопрос: возможен ли возврат налогового вычета при покупке автомобиля, выступающему в роли покупателя?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта слева или звоните по телефону

Может ли покупатель ТС воспользоваться налоговым вычетом по закону

Большинство резидентов Российской Федерации являются плательщиками подоходного налога (за исключением граждан, которые входят в льготные категории населения, освобожденные от взысканий этого вида) в размере 13% от уровня заработка или стоимости осуществляемых сделок. Данное правило регулируется Налоговым Кодексом России.

Данная опция позволяет возвратить часть уплаченного налога с суммы, полученной от продажи, либо получить освобождение от уплаты средств в течение нескольких месяцев/лет (соответствующего сумме вычета).

220 статья НК РФ полностью посвящена проблеме вычетов. В ней указано, кому, и когда возвращается часть денег, выплаченных в государственную казну. В первых двух пунктах этого нормативного акта содержится перечень случаев, позволяющих воспользоваться вычетом. В первом пункте действительно предусмотрена возможность возврата средств в случае осуществления покупки, а не продажи.

В каких случаях покупка является основанием для использования вычета

Покупатель может воспользоваться льготой лишь тогда, когда объектом покупки является недвижимость.

Под недвижимостью подразумеваются жилые дома, квартиры и другие помещения, размещенные на определенном земельном участке. Если средства были потрачены на приобретение подобного товара, НК дает возможность воспользоваться вычетом.

Часть средств можно вернуть как при покупке готового жилья, так и при его самостоятельном возведении.

Автомобиль же относится к имуществу. Соответственно, он должен быть в перечне имущественных вычетов, который содержится в первом пункте 220 статьи НК.

Однако в нем транспортные средства не перечислены, что дает возможность сделать следующий вывод – получить налоговый вычет при покупке машины нельзя.

Здесь информация о штрафе за нарушение преимущества при движении.

По ссылке «Какой штраф за неоплаченную парковку».

Имеет ли значение место покупки

На территории России развит как первичный, так и вторичный рынок движимого имущества. Но конкретное место покупки не имеет никакого значения, когда речь идет о налоговом вычете.

В НК нет указаний на возможность его предоставления, поэтому даже если гражданин приобрел новый автомобиль в специализированном центре, он все равно не сможет воспользоваться данной услугой.

Возврат налога при покупке автомобиля не допускается даже в том случае, если гражданин взял ТС в кредит. В 220 ст. НК есть указание о возможности использования услуги в случае уплаты процентов, но только если средства были потрачены на приобретение или возведение недвижимости.

Следует ли ожидать изменений законодательства в данной сфере

Министерство Финансов в своем письме указало, что перечень, содержащийся в Налоговом Кодексе, является окончательным. Он не подлежит расширению и доработке.

В связи с этим не следует надеяться на решение проблемы. По состоянию на начало 2018 года никаких законопроектов, которые вносили бы изменения в данную сферу, не зарегистрировано.

Это интересно:  Иск к букмекерской конторе, как подать в суд на букмекерскую контору

Такое состояние дел связано с тем, что налоговый вычет в первую очередь предназначен для поддержки малоимущих семей, а также социально незащищенных граждан.

Автомобиль же считается предметом роскоши, поэтому не относится к товарам первой необходимости. Это одна из причин, почему налоговый вычет при покупке машины вряд ли будет введен в ближайшем будущем.

Может ли воспользоваться продавец

В отличие от покупателя, которому налоговый вычет при покупке машины не положен, продавец может использовать продажу транспортного средства для возвращения части уплаченных в качестве налога средств. В первую очередь следует отметить, что в некоторых ситуациях гражданин может вообще не платить подоходный налог.

Подобное возможно, если:

  1. Автомобиль был продан спустя три года после покупки.
  2. ТС было продано дешевле покупательной стоимости.
  3. Сумма сделки составила менее 250 тысяч рублей.

Во всех остальных случаях продавец обязан уплатить налог в размере 13% от суммы сделки.

По окончании заключения сделки, продавец обязан подать декларацию 3-НДФЛ до конца апреля (если этот месяц уже прошел, сделать это необходимо до апреля следующего года).

После подачи декларации и уплаты налога составляется заявление на получение вычета с указанием основания для его произведения, личных данных и номера счета, на который необходимо перевести средства (если не используется другая форма вычета).

Заключение

Таким образом, имущественный вычет при покупке автомобиля не предусмотрен. Неважно, где именно было куплено авто, и при каких обстоятельствах. Подобная возможность не прописана в законодательстве.

Ожидать принятия какого-либо нормативного акта, который изменит ситуацию, пока не стоит. Однако воспользоваться вычетом может продавец машины.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

Для тех, кого ожидает покупка автомобиля в кредит: выбор программы, условия, проведение сделки

Для многих людей чаще всего нереально сразу рассчитаться за автомобиль. Поэтому повсеместное распространение получила оплата дорогостоящих покупок посредством банковского кредита. Такую услугу предоставляют многие кредитные организации, и условия могут быть очень разнообразны, что дает широкие возможности для выбора наиболее подходящего предложения.

На какое авто можно взять заем и где это сделать?

Можно взять заем на покупку как нового автомобиля, так и подержанного. При покупке машины в автосалоне за кредитом можно обратиться сразу на месте или самостоятельно в банк.

Следует иметь в виду, что заем дает не автосалон — он предоставляет список кредитных организаций-партнеров, а за кредитом придется обращаться в банк. Можно сразу самостоятельно подать заявку на получение займа в банк, что дает больший маневр в выборе кредитной организации, а также условий кредитования.

Новый автомобиль можно купить в кредит в автосалоне, но при этом необходимо обратить внимание на ряд существенных моментов:

  • Следует выбирать хорошо зарекомендовавший себя салон, имеющий продолжительный опыт работы на авторынке, предпочтение лучше отдать официальному дилеру.
  • Салон предлагает для кредитования определенный список банков-партнеров, что ограничивает выбор кредитных предложений.
  • Сами банки имеют, в свою очередь, партнеров из числа страховых компаний. И если выбор пал на финансово-кредитную организацию с привлекательным предложением по займу, то у страховщика оно может оказаться отнюдь не выгодное.
  • Чтобы получить заем, чаще всего требуется оформить КАСКО.
  • Следует иметь дело только с проверенной страховой компанией, чтобы быть относительно уверенным в том, что она заплатит страховку в случае необходимости.

При покупке машины в автосалоне в кредит порядок действий такой:

  1. Выбрать автомобиль и банковскую программу.
  2. Подать в банк заявку на оформление займа, а также требующиеся документы.
  3. Подождать решения вопроса от 1 до нескольких дней.
  4. Оформить документы на машину и страховку.
  5. Получить кредит.
  6. Забрать авто из салона.
  7. Пройти регистрацию ТС в ГИБДД.

Подержанное у частного лица или в салоне

В случае приобретения подержанного авто в салоне можно действовать по такому же алгоритму, как и при покупке нового, то есть для кредитования покупки воспользоваться услугами партнерской финансово-кредитной организации или выбранной самостоятельно.

Вариант оформления кредита, когда покупатель сам выбирает финансово-кредитную организацию, имеет много преимуществ, так как позволяет выбрать кредитную программу, наиболее устраивающую заемщика. Действовать следует так:

  1. Сначала нужно ознакомиться с кредитными предложениями банков и выбрать из них подходящее.
  2. Затем надо подать заявку на кредит на нужную сумму.
  3. В случае ее одобрения можно обращаться в любой автосалон или к частному лицу и оформлять покупку.

Банк проверяет юридическую чистоту машины, прежде чем выдать кредит, что в принципе отвечает интересам покупателя. Автомобиль, купленный в кредит, является залоговым имуществом, поэтому банки забирают ПТС на временное хранение. Банки гораздо охотнее кредитуют покупку подержанного автомобиля в салоне, поскольку такая сделка более безопасна. Лишь немногие рискуют кредитовать покупки у частников.

Какая программа выгоднее?

Разнообразные кредитные программы помогают приобрести авто, когда недостаточно наличных средств. Большой выбор таких программ, каждая из которых имеет свои особенности, позволяет воспользоваться наиболее выгодной для конкретного покупателя. В целом все многообразие можно свести к двум основным видам: целевому и потребительскому кредиту.

Предоставление обоих видов займов попадает под действие ст. 1 и ст. 5 Федерального закона «О потребительском кредите (займе)» № 353-ФЗ, автокредитование — также и под действие §3, ч. 1 ГК РФ, устанавливающего возможность применения залога. Рассмотрим, какой кредит лучше взять в банке.

Целевое кредитование

Самый популярный способ целевого кредитования, направленный на приобретение машины, — это автокредит. В данном договоре с банком прописывается цель расходования денежных средств — покупка автомобиля. Клиент даже не получает эти средства на руки, так как они перечисляются непосредственно автосалону или автопроизводителю.

Преимущества целевого кредита заключаются в:

  • более низких процентных ставках по сравнению с обычным потребительским займом;
  • относительно невысоком первоначальном взносе, обычно до 30%;
  • отсутствии необходимости обеспечить поручителя;
  • использовании льготных схем, позволяющих получить наиболее выгодный заем на авто.

Недостатками целевого займа являются:

  • его предоставление под определенную, заранее выбранную машину, что не позволяет покупателю при желании изменить свое решение в пользу другого авто;
  • формально, машина принадлежит банку пока за нее не будет полностью выплачен кредит и покупатель не вправе без согласия банка распоряжаться ей до окончания действия соглашения;
  • необходимость совершать покупку только в тех салонах, которые являются партнерами данной финансово-кредитной организации;
  • необходимость приобретения КАСКО и его ежегодной оплаты на время действия договора.

Потребительский

Таким приобретением может, в частности, стать авто. К положительным сторонам потребительского займа можно отнести:

  • преференции в автосалоне при одномоментной оплате автомобиля с пробегом или нового наличными;
  • не надо приобретать КАСКО, что дает экономию до 15% от цены авто;
  • возможность выбрать любого автодилера, даже не сотрудничающего с банком, выдавшим кредит;
  • автомобиль сразу становится собственностью покупателя, что дает владельцу широкий маневр действий с ним;
  • банк не требует залогового обеспечения, но если его все-таки предоставить, то процентная ставка по кредиту может быть снижена.

К отрицательным сторонам данного займа относят:

  • необходимость поручительства, а при сумме, превышающей 300 тыс. руб., — поручительства организации;
  • более высокие процентные ставки, чем по автокредиту;
  • необходимость справок от работодателя, что не позволяет воспользоваться таким займом пенсионерам и лицам, получающим зарплату «в конверте».

Условия договора

Финансовые организации, которые выдают заем на приобретение машины с пробегом

Многие банки, работающие в сфере автокредитования, выдают целевые займы на приобретение машины с пробегом. К числу известных банков, предоставляющих кредиты по наиболее низким процентным ставкам от 9,80% до 12%, можно отнести:

  • ВТБ;
  • Русфинанс Банк;
  • ЛокоБанк;
  • Кредит ЕвропаБанк;
  • ЮниКредит Банк;
  • РН Банк;
  • Банк «Санкт-Петербург»;
  • Тойота Банк;
  • Мерседес-Бенц Банк Рус;
  • БМВ Банк;
  • Фольксваген Банк.

Давая деньги на покупку подержанного автомобиля, финансово-кредитная организация несет повышенные риски ввиду того, что машина менее ликвидна, чем новая, или может находиться в угоне. Поэтому банк может ввести дополнительные условия и ограничения по выдаче займа по:

  1. стране-производителю;
  2. году выпуска;
  3. величине пробега;
  4. числу прежних владельцев;
  5. страховой стоимости;
  6. сроку кредита;
  7. величине начального взноса.

Условия в Сбербанке

На покупку нового автомобиля отечественного или импортного производства Сбербанк предоставляет автокредит на сумму до 5 млн руб. сроком до 5 лет под 13,5%-16% годовых при условии выплаты начального взноса в размере не меньше 15% от стоимости транспортного средства, в зависимости от величины которого могут потребоваться подтверждение доходов и справка с места работы.

Банк принимает решение от 2 часов до 2 дней, а выбрать машину можно будет в течение 3 месяцев. Комиссия за выдачу кредита отсутствует, но сам автомобиль становится залоговым имуществом.

Стоимость страховки можно включить в общую сумму кредита. Заем могут получить лица, достигшие 21 года, и те, кому на момент окончания срока займа будет меньше 75 лет при условии наличия у них работы и меньше 65 лет при отсутствии таковой.

Предложения по автокредиту на подержанное ТС с пробегом от Сбербанка

В целом условия выдачи автокредитов в Сбербанке на покупку б/у авто у частного лица такие же, как и на новые, только имеются ограничения по выбору автомобиля. Так авто отечественного или китайского производства не может быть выпущено более 5 лет назад, а большинство импортных автомобилей — более 10 лет назад.

В настоящее время Группа Сбербанк, включившая в себя Cetelem Банк, активно его использует для выдачи автокредитов. В Cetelem можно взять автокредит на подержанную машину импортного производства или Ладу. У банка есть много программ, рассчитанных на разные иномарки, в том числе и подержанные.

Условия предоставления кредита у них аналогичные условиям Сбербанка. Есть отличия в сумме предоставляемого кредита в зависимости от марки авто — от 2 до 8 млн руб. — и процентной ставке — от 14,9% до 20,5%, на которую также влияет наличие КАСКО. Кроме того, максимальный срок предоставления кредита для Ford — до 4 лет, для всех остальных марок — до 5 лет. Покупка автомобилей стоимостью до 1,5 млн руб. может быть оформлена без предоставления справок о доходах и от работодателя.

Как рассчитать?

Произвести примерный расчет выплат по автокредиту можно следующим образом:

  1. Рассчитать величину первоначального взноса.
  2. Вычесть ее из стоимости машины, данное число — это величина банковского кредита.
  3. Рассчитать основную ежемесячную выплату по кредиту, для этого всю сумму займа разделить на срок кредита в месяцах.
  4. Рассчитать ежемесячную выплату по процентам, для этого сумму займа умножить на процентную ставку (в сотых долях) и разделить на 12 (число месяцев в году).
  5. Рассчитать полную ежемесячную выплату по основному долгу и процентам, для этого их сложить.
Это интересно:  Кредитная карта Пластилин: онлайн-заявка

Пример расчета ежемесячной выплаты

Допустим, покупается автомобиль стоимостью 600 тыс. руб., берется автокредит в Сбербанке под 15% годовых на 5 лет (60 месяцев), величина первого взноса — 20% от стоимости машины. Она будет равна 120 тыс. руб.:

8 000+6 000=14 000.

Получить автокредит в банке не так уж и сложно, но необходимо учесть ряд условий, чтобы сделать верный выбор и не получить отказ. Поэтому важно следовать определенному плану:

    Тщательно изучить предлагаемые банковские продукты и выбрать программу, которая обладает интересующими качествами. Основные моменты, на которые надо обратить внимание, — это процентная ставка, срок действия, банковские комиссии, требование о страховке, возможность досрочного погашения.

  • анкета-заявление;
  • гражданский паспорт;
  • второй документ, удостоверяющий личность, например, загранпаспорт, военный билет, водительское удостоверение, пенсионное удостоверение и др.;
  • документ, подтверждающий временную регистрацию при ее наличии;
  • документы, подтверждающие финансовое состояние и трудовую занятость заемщика (справка по форме 2-НДФЛ и др.);
  • договор купли-продажи авто;
  • платежный документ из автосалона;
  • документ, подтверждающий оплату страховки;
  • счет на оплату страховки, если она включена в сумму займа;
  • договор страхования от рисков утраты, угона и ущерба;
  • документ об оплате начального взноса;
  • копия ПТС;
  • письменное согласие супруги/супруга на оформление займа на приобретение авто под его залог и передачу ТС банку;
  • ИНН.
  • Оформить договор автокредита с банком и залог.
  • Убедиться в переводе банком платы за авто на счет автосалона.
  • Получить и зарегистрировать машину.
  • Под залог приобретаемого ТС

    Автокредит в банке под залог покупаемого автомобиля до тех пор, пока не выплачен заем, несет в себе ряд ограничений:

    • машина не принадлежит заемщику, и без согласия банка он не может совершать с ней никаких сделок;
    • необходимость покупать страховку КАСКО с дорогостоящими опциями и оплачивать ее ежегодно;
    • при просрочке платежа банк имеет право через суд продать машину, а также взыскать компенсации и штрафы;
    • возраст — от 18 до 65 лет;
    • наличие постоянной регистрации в зоне работы банка;
    • стаж работы — не меньше 3 месяцев на последнем месте;
    • наличие подтвержденного дохода, достаточного для оплаты автокредита.

    Покупка автомобиля в кредит — ответственное мероприятие; сама процедура и условия кредитования имеют значение, сопоставимое по важности с выбором авто. Необходимость учитывать все составляющие, из которых складывается итоговая цена на машину, требует досконального изучения вопроса и принятия наиболее сбалансированного решения, которое позволит сэкономить немалую сумму денежных средств.

    Можно ли получить налоговые вычеты при покупке машины в кредит или при ее продаже

    Возможно ли получить налоговый вычет при покупке машины?

    Автомобиль уже давно превратился из предмета роскоши в жизненную потребность каждой семьи и отдельного человека. Поэтому сейчас почти в каждой семье есть две и более машины. Покупка и обслуживание отнимают значительную часть бюджета.

    Время от времени каждый человек становится покупателем или продавцом автомобиля. Неудивительно, что каждый автомобилист хотел бы приобрести какие-нибудь скидки или льготы при покупке и продаже автомобиля. Каждого волнует вопрос, возможно ли получить налоговый вычет при покупке машины на собственные деньги или если она куплена в кредит.

    Почему при покупке машины в кредит нет налогового вычета

    Покупка автомобиля в кредит стала неотъемлемой частью нашей жизни. Скопить нужную сумму самостоятельно не получается почти ни у кого. Поэтому граждане часто прибегают к кредитам, а потом годами их выплачивают.

    В силу доступности информации большинство населения знает о налоговых льготах и вычетах при приобретении имущества в кредит. Каждый законопослушный налогоплательщик обладает правом возместить часть своих расходов при совершении крупных покупок.

    Государство предоставляет налоговый вычет на оплату процентов по следующим видам жилищных кредитов:

    • на постройку или покупку жилья;
    • на рефинансирование кредитов, полученных ранее на покупку или постройку дома (квартиры).

    Это отмечено в Налоговом кодексе РФ, ст.220, пункт 4. Автомобиля в данном списке нет, а значит не предусмотрены скидки при приобретении авто в кредит, получить льготы на погашение процентов по кредиту также невозможно.

    Это подтверждается в Письме Министерства Финансов: список имущества, за которое предоставляется вычет, окончательный, расширению в ближайшей перспективе не подлежит.

    Следовательно, личный автомобиль не входит в список имущества, за которое можно получить вычет. Поэтому, независимо от размера кредита или сроков его выплаты, получить какие-нибудь льготы и скидки владелец машины не сможет.

    Даже для льготных категорий граждан: пенсионеров, инвалидов и участников войны, пострадавших на Чернобыльской АЭС, не сделано никаких исключений. Им также не даётся право на льготы по налогам.

    Положен ли налоговый вычет при покупке машины?

    Положен ли вычет при покупке машины за собственные средства

    При покупке машины такая льгота не предусмотрена. Хотя покупка авто – это довольно дорогое удовольствие, много времени, средств уходит на оформление, ожидания в очередях.

    Налоговый вычет возможно получить в случае:

    • покупки квартиры, частного дома или доли в этой недвижимости;
    • постройки частного дома;
    • приобретения земельного участка в целях строительство дома;
    • погашения процентов по кредитам, взятым на постройку, покупку жилья или участка, предназначенного под жилищное строительство.

    То есть налоговая льгота относится только к недвижимому имуществу. Автомобиль к этой категории не относится. Поэтому, какой бы высокой не была цена машины, финансовой помощи от государства при её приобретении получить невозможно.

    Можно сделать вывод, что ни покупка автомобиля на собственные накопления, ни покупка в кредит, ни лизинг не дают возможность получить налоговую скидку.

    При приобретении автомобиля платить налог государству гражданин не обязан. Налоговый вычет предусматривается с суммы выплаченного налога. Раз нет налога, то нет и вычета.

    Возможные пути возмещения расходов на покупку

    Так как возврат налога возможен только при продаже автомобиля, любой человек, приобретающий его, должен уже на этом этапе задуматься о его будущей продаже. Если, конечно, автомобиль планируется в будущем продать.

    Чтобы впоследствии можно было получить налоговый вычет, следует:

    1. Сохранить договор с указанием стоимости машины. Желательно заверить документы у нотариуса.
    2. Все последующие 3 года собирать чеки, квитанции, подтверждающие расходы на улучшение характеристик авто. Если в этот период владелец машины решит продать его по меньшей стоимости (обычно так и происходит), то можно будет получить скидку по этим документам.
    3. Зарегистрировать автомобиль на своё имя. Без этого никаких льгот не будет.

    Если не сохранились документы, подтверждающие продажу или покупку машины, то возврат части потраченных средств сделать трудно, но вполне реально.

    Вычет при продаже автомобиля

    Почему при продаже автомобиля положен налоговый вычет

    Продажа – это единственная сделка с автомобилем, при которой возможен налоговый вычет. Если продавец владеет машиной в течение 3-х лет (36 месяцев) до дня заключения договора, то он имеет право не платить налог, если – меньше, то владелец платит подоходный налог с учётом налогового вычета.

    В последнем случае продавец обязан заполнить и сдать в налоговые органы декларацию 3-НДФЛ, указав вырученную от сделки сумму. Уклонение от подачи декларации наказывается штрафом 1000 рублей.

    Если продана машина, бывшая в собственности более 3-х лет, то декларацию заполнять не нужно, так как не никакие налоги не предусмотрены.

    К декларации следует приложить:

    1. ПТС, в котором должно быть отмечено, что машина снята с учёта (можно копию).
    2. Договор с указанием стоимости автомобиля. Договор должен быть изначально сделан в двух экземплярах: один для продавца, другой – для покупателя.
    3. Платёжные документы: расписки, квитанции.

    Декларацию нужно подать до 30 апреля следующего за продажей машины года. В налоговой нужно взять квитанцию, чтобы оплатить полную сумму налога до 15 июля.

    Если владелец машины при продаже выручил больше денег, чем затратил на её покупку, то он обязан уплатить 13 % НДФЛ налога с этой разницы. Обязательно наличие документов, подтверждающих этот факт.

    Но декларацию обязательно надо сдать в любом случае, если машина в собственности менее 3-х лет. К ней надо приложить копию ПТС, договор купли-продажи, доказывающий, что машина стоит не больше 250 тысяч.

    Пример. Машина продана гражданином за 320 тысяч рублей. Бумаги на покупку машины не сохранились. Гражданин имеет право на получение налогового вычета на сумму 250 тысяч, а с 70 тысяч рублей — уплатить налог НДФЛ размером 13% (320 тысяч – 250 тысяч).

    Если есть документ, подтверждающий покупку, например, за 280 тысяч рублей, то гражданин уплатит 13 % с 40 тысяч (320 тыс. – 280 тыс.).

    При каких условиях можно получить вычет

    Условия получения вычета при продаже автомобиля

    Для того, чтобы получить вычет при продаже автомобиля, необходимо соблюдение следующих условий:

    • владелец машины является налогоплательщиком РФ;
    • имеется ПТС, доказывающий его право собственности;
    • сохранился документ, подтверждающий сделку, с указанием дохода.

    Если после приобретения автомобиля его владелец произвел некоторые изменения в автомобиле, которые привели к улучшению его характеристик, то можно включить это в список затрат на имущество. Для получения вычета потребуется документально доказать эти затраты (чеки, квитанции).

    Законодательно установленного списка таких изменений нет. Но к улучшению потребительских качеств можно отнести:

    • повышение комфортности: кондиционер, дорогая обивка, электрические подъёмники стёкол;
    • улучшение функциональности: багажники, крепления;
    • изменение внешнего вида: диски колёс, ксеноновые фары;
    • телевизор в салоне, навигатор.

    Размер таких затрат не может быть выше полученного от продажи дохода.

    Получить налоговый вычет от государства возможно только один раз в жизни. То есть, если гражданин уже получал вычет на жильё, то впоследствии возвратить НДФЛ на оплату обучения уже будет нельзя.

    Нормативная база

    Законами Российской Федерации определено, что каждый гражданин при приобретении имущества может получить 2 вида вычетов: имущественный и социальный.

    В Налоговом кодексе РФ перечислен целый ряд видов имущества, при покупке которых гражданину полагается налоговый вычет. Автомобиля в этом списке нет. Поэтому, сколько бы денег человек не потратил на приобретение машины, ждать скидки НДФЛ не стоит, потому что покупка транспортного средства не служит основанием для получения права оформить имущественный вычет.

    1. Статья 220 НК РФ предполагает получение права на налоговый вычет при совершении операций только с недвижимым имуществом. Транспорт к таковому не относится.
    2. Вопрос о налоговом вычете на транспортные средства не рассматривался на законодательном уровне.
    3. Стоимость автомобиля обычно составляет не больше 600 000 рублей. Лишь очень небольшая часть населения покупает авто стоимостью выше 1 миллиона рублей.
    4. Налоговый вычет положен только тому человеку, который регулярно выплачивает налоги государству.

    Не стоит считать, что налоговый вычет является составной частью средств, потраченных на приобретение какого-либо имущества и что после совершения покупки, оформления договора можно будет получить эти средства обратно. Налоговый вычет предполагает, что при соответствии определённым требованиям, налогом НДФЛ будет облагаться не вся сумма сделки, а только какая-то её часть.

    Социальные налоговые льготы рассматриваются в пункте 1 статьи 219 НК РФ. К ним относятся средства, выплаченные на благотворительность, лечение, обучение, страхование будущих пенсий граждан Российской Федерации.

    Понятно, что покупка и продажа автомобиля к этой категории отнесены быть не могут. Поэтому владельцы автомобиля, при продаже и покупке транспортного средства, не могут претендовать на социальные налоговые льготы.

    Какие выводы можно сделать

    Налоговые вычеты при сделках с автомобилем

    Изучив Налоговый Кодекс РФ, некоторые другие законы, можно сделать следующие выводы:

    1. Покупка автомобиля не даёт права получить налоговые вычеты.
    2. При приобретении транспорта в кредит никаких льгот также не предусмотрено.
    3. Налоговые льготы полагаются только при продаже автомобиля.

    При реализации транспортного средства не выплачиваются никакие налоги, если:

    • автомобиль был в собственности больше 3 лет;
    • владелец продаёт авто за меньшую сумму, чем покупал;
    • стоимость машины менее 120 тысяч рублей.

    Владелец обязан выплатить государству налог с дохода, если:

    • машина находилась в собственности менее 3 лет;
    • не сохранились документы о первоначальной стоимости авто;
    • сумма совершённой сделки больше 120 тысяч.

    Следует помнить один момент: гражданине должны сами требовать налоговый вычет. Потому что налоговая не предлагает вычет и не выплачивает, если люди сами не обращаются за ним. То есть, налоговая не обязана сама предлагать налоговые льготы, это происходит только по заявлению физического лица.

    Еще важный момент: получить вычет возможно в любое время, временных ограничений не предусмотрено.

    Отсутствие налоговых льгот при приобретении автомобиля является неприятным моментом для многочисленных автомобилистов. В условиях кризиса, при высокой стоимости бензина, даже небольшая сумма вычета могла бы стать ощутимым подспорьем для бюджета семьи.

    Кроме того, многих людей от покупки автомобиля часто останавливает нехватка даже небольшой суммы. Но видимо наши законодатели не считают автомобиль необходимым атрибутом жизни, а льготы на налог направили на жизненно важные, по их мнению, жильё, лечение, страхование пенсий, получение образования. Хотя автомобиль по стоимости очень часто сопоставим с квартирой или небольшим домом.

    Положен ли налоговый вычет при покупке автомобиля, вы узнаете из следующего материала:

    Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

    Налоговый вычет при покупке машины в кредит в 2018 году

    Граждане РФ обязаны уплачивать подоходный налог. Его размер составляет 13%. В некоторых ситуациях государство предоставляет льготы, позволяющие вернуть часть денежных средств. Обычно вычеты используются при покупке недвижимости, оплате лечения, выполнении добровольного пенсионного страхования и внесении денежных средств в качестве оплаты обучения. Приобретение автомобиля в кредит в 2018 году вызывает ряд вопросов. Использование услуги также требует большого количества затрат. Однако бытует мнение, что вернуть уплаченный налог при покупке машины в кредит не получится. Чтобы разобраться, так ли это, стоит обратиться к действующему законодательству и ознакомиться с актуальной информацией по теме.

    Что такое налоговый вычет?

    Налоговый вычет — сумма, уменьшающая размер дохода, с которого взимается налог на доходы физических лиц. В некоторых ситуациях может быть осуществлен возврат ранее внесенной суммы в бюджет. В 2018 году подобное возможно, если была приобретена недвижимость, оплачено обучение или лечение. Фактически вычет представляет собой налоговые льготы. Они предоставляются в соответствии со статьями 217 и 222 НК РФ.

    Воспользоваться льготами в 2018 году могут лица, признанные налоговыми резидентами и получающими доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%. Получение налогового вычета возможно разными путями. Гражданин имеет право обратиться с заявлением к работодателю. Если возврат оформляется на детей, потребуется предоставить их свидетельство о рождении, документы, подтверждающие наличие инвалидности, если она присвоена, а также бумаги о статусе одинокого родителя. Если льготы предоставляются по расходам на постройку или приобретение жилья, все документы требуется передать в налоговый орган. Учреждение рассмотрит заявку гражданина и выдаст соответствующее уведомление о возможности использования льготы и доступной суммы возврата. С этим уведомлением требуется отправиться к работодателю. Чтобы воспользоваться социальными вычетами, потребуется подготовить декларацию и приложить документацию, подтверждающую расходы.

    Предоставляя налоговые льготы, государство стимулирует граждан работать официально. Дополнительно происходит перенаправление средств на строительство, здравоохранение и образование. Присутствуют вычеты, которые имеют право получить все работающие лица, имеющие детей и принимавшие участие в определенных событиях. Возврат удастся получить, если соблюдены все условия, установленные действующим законодательством. Каждый вид налоговых вычетов требует подготовки особого пакета документов, который требуется предоставить в налоговую. Действует и ряд ограничений.

    Можно ли получить налоговый вычет за покупку авто в кредит?

    Разновидности налоговых вычетов и особенности их получения отражены в главе 23 НК РФ. Однако покупка автомобиля в 2018 году не является поводом для предоставления возврата. Воспользоваться льготой не удастся по следующим причинам:

    1. Статья 220 НК РФ не включает автомобиль в перечень имущества, приобретение которого дает право на льготу. До 2018 года тема включения автомобиля в список никем не поднималась.
    2. Цена многих бюджетных автомобилей не превышает 650000 руб. Предоставление возврата в этом случае не является существенной помощью гражданам. Лишь небольшое количество лиц покупает транспортные средства, цена которых больше 1 млн руб.
    3. Получить возврат имеет право лишь гражданин, заплативший налог и исправно производящий иные отчисления в бюджет государства. При покупке машины никакая сумма в пользу государства не вносится. В результате получение возврата становится невозможным.
    4. Граждане ошибочно полагают, что вычет представляет собой часть финансовых средств, которые были заплачены за купленное имущество. Считается, что, если сделка совершена, и было осуществлено ее документальное подтверждение, государство частично вернет потраченные средства обратно. Мнение ошибочно. Налоговый вычет представляет собой уменьшение налогооблагаемой базы. Это значит, что НДФЛ будет списываться не со всей суммы, а только с ее части.

    За что можно получить налоговый вычет в 2018 году?

    Стандартные налоговые вычеты в 2018 году предоставляют гражданам их непосредственные работодатели. Они являются налоговыми агентами. Чтобы воспользоваться льготами, необходимо подготовить пакет документов, составить заявление и направить его в адрес работодателя. Чаще всего применяется стандартный вычет на детей. Его размер зависит от их количества и составляет:

    • 1400 руб на первых двух детей.
    • 3000 руб на каждого последующего ребёнка.
    • 12000 руб на детей-инвалидов не достигших совершеннолетия. Если ребенку присвоена первая или вторая группа, и он продолжает обучение на очном отделении, срок предоставления льготы продлевается до 24 лет. Вычет в размере 12000 руб предоставляется родителям и усыновителям. Если ребенка-инвалида воспитывают попечители или опекуны, уменьшить налогооблагаемую базу можно только на 6000 руб.

    Существуют и другие разновидности стандартных налоговых вычетов в 2018 году. Их могут получить:

    • инвалиды ВОВ и инвалиды военнослужащие — 3000 руб;
    • чернобыльцы — 3000 руб;
    • герои СССР и РФ — 500 руб;
    • участники ВОВ — 500 руб;
    • инвалиды с детства и инвалиды 1 и 2 группы — 500 руб.

    Если гражданин имеет право претендовать сразу на несколько вычетов, ему будет предоставлен максимальный из них.

    Законодательством РФ предусмотрено 5 разновидностей социальных вычетов. Это:

    • на благотворительность;
    • на обучение;
    • на накопительную часть пенсии;
    • на добровольное страхование;
    • на лечение и медицинские препараты.

    Имущественные вычеты предоставляются, если совершаются следующие операции:

    Однако воспользоваться льготой можно не всегда. Она не предоставляется, если расходы на покупку были оплачены при помощи средств материнского капитала, из госбюджета, за счёт работодателя и прочих лиц, или сделка была заключена между взаимозависимыми лицами.

    Льготы могут применяться сразу к нескольким объектам, которые были реализованы в течение налогового периода. При этом совокупная величина возврата не должна быть больше 7, указанных выше. Если вычет в течение налогового периода не был использован полностью, его можно перенести на следующий год.

    Присутствуют и профессиональные вычеты. Они предоставляются самозанятым гражданам. Вычеты дают возможность уменьшить налоговую базу на сумму подтвержденных расходов.

    Нормативная база

    Дополнительно рекомендуется ознакомиться со статьями 224 и 225 НК РФ. Они фиксируют действующие налоговые ставки и порядок исчисления НДФЛ.

    Льготы при покупке автомобиля в кредит

    Нюансы налогового вычета за покупку машины в кредит

    Налоговый вычет доступен, только если владелец продает машину. Потому в перспективе гражданин должен быть готов к последующей реализации транспортного средства, если подобное планируется. Чтобы впоследствии процедура не вызвала затруднений, необходимо:

    • Сохранить договор купли-продажи на авто, в котором указывается стоимость автомобиля. Желательно, чтобы документ был заверен у нотариуса.
    • В течение последующих лет собирать чеки, квитанции, подтверждающие расходы на улучшение характеристик машины. Если в течение 3 лет владелец решит продать автомобиль по меньшей стоимости, документы позволят получить скидку.
    • Автомобиль должен быть зарегистрирован на имя гражданина, который в последующем и выступает в роли продавца. Если правила не соблюдаются, воспользоваться льготой в последующем не получится.

    Статья написана по материалам сайтов: avtocredit.tv, gosdetstvo.ru, pravovoi.center, posobie.help, prav-voditel.ru.

    «

    Помогла статья? Оцените её
    1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
    Загрузка...
    Добавить комментарий