Налоговый вычет за страхование жизни 2019 — при ипотеке, здоровья, социальный, добровольное, как получить, вернуть, личное

Минфин объяснил, как оформить страховку по ипотеке, чтобы получить социальный вычет. Чтобы получить вычет, заемщикам нужно заключать отдельный договор на страхование жизни минимум на пять лет. Если заключен договор комплексного ипотечного страхования, вычета не будет.

Платить сразу за весь период необязательно: главное — указать такой срок в договоре.

Это разъяснение в январе отправили во все налоговые, и при проверке деклараций инспекторы его учтут.

Содержание

Кого это касается?

Это касается тех, кто взял ипотеку, оформил страховку и хочет получить социальный вычет. Обычно страховые компании предлагают заключить договор комплексного ипотечного страхования. В него включают страхование квартиры, жизни и здоровья, титула и ответственности. Это дешевле для заемщика, выгоднее для страховщика и надежнее для банка.

По таким договорам налоговая не дает социальный вычет по НДФЛ и не возвращает 13% от расходов.

Это касается тех, кто собирается брать ипотеку. Если учесть рекомендации Минфина и правильно всё оформить, можно включить страховку в состав вычета и получить его уже в этом году.

Чтобы получить вычет по договору страхования жизни, нужно одновременно соблюдать эти условия:

  • отдельный договор страхования жизни,
  • срок действия договора — минимум 5 лет,
  • выгодоприобретатель — заемщик, супруг, дети или родители.

У меня ипотека и договор комплексного страхования. Мне дадут вычет?

Вычет, скорее всего, не дадут. В договоре комплексного страхования указывают общую страховую сумму. И в страховой премии нельзя выделить расходы именно на страхование жизни. Если при этом договор заключен менее чем на пять лет и выгодоприобретателем является банк, вычет точно не дадут.

Если вы хотите получить вычет, попробуйте изменить условия договора с учетом рекомендаций Минфина. Или с разрешения банка расторгните этот договор и заключите новый.

Я собираюсь взять ипотеку. Как оформлять документы, чтобы получить вычет?

Заключите отдельный договор на добровольное страхование жизни минимум на 5 лет. Если в него входит страховка от несчастных случаев или болезней, попросите разделить страховую сумму и взносы.

В выгодоприобретателях можно указать только вас или наследников. Уточните, согласится ли банк на такие условия.

Посчитайте, что выгоднее: купить комплексную страховку дешевле или заключать отдельные договоры, но вернуть 13% от расходов на страхование жизни.

У меня нет ипотеки, но есть страхование жизни. Я смогу вернуть НДФЛ ?

Сможете, если договор заключен на пять лет, а выгодоприобретатели — ваши близкие родственники. И если вы платите НДФЛ по ставке 13% — то есть получаете официальную зарплату или являетесь ИП на общей системе налогообложения.

Можно сейчас подать декларацию за прошлый год и заявление на вычет. Или получите уведомление для работодателя, чтобы вернуть НДФЛ с ближайших выплат.

Если договор заключен после 1 января 2015 года, можно вернуть 13% от всех страховых взносов с учетом общего лимита социальных вычетов. Если договор заключили раньше, вычет всё равно дадут, но только по взносам, которые оплачены после 1 января 2015 года.

Налоговый вычет, получаемый при покупке квартиры в ипотеку

Граждане, трудоустроенные официально, ежемесячно отчисляют налог на доходы со своего заработка. Вернуть некоторую долю этих средств можно, например, приобретая недвижимость. Здесь не принимаются в расчет показатели, как совершена покупка: за средства свои или заемные.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку законодательно закреплен 23 главой 2 части кодекса о налогах. Человек может направить этот вычет по процентам по ипотеке, чем снизит расходы семейного бюджета.

Основной вычет

Ипотека представляет собой договор между гражданином и банком на выдачу заемных финансов для приобретения жилья. Налоговый вычет по ипотеке идентичен возвращению налоговых отчислений от приобретения жилья за личные средства.

Субъектами, претендующими на возвращение финансов, выступают как граждане нашей страны, так и иностранные лица. Важно, чтобы они были официально трудоустроены на территории России и работодатель выплачивал за них налог с полученного дохода в бюджет.

Не могут рассчитывать на возврат финансов:

  • неофициально работающие граждане;
  • предприниматели, находящиеся на упрощенной либо патентной системе налогообложения;
  • владельцы недвижимости, оплату за приобретение которой вносили другие лица, что подтверждается соответствующей платежной документацией;
  • лица, уже получившие данные средства по этому имуществу ранее.

Основные принципы данного механизма следующие:

  • возвращается сумма, не превышающая 2 млн рублей;
  • возможность получить выплату появляется после оформления свидетельства о собственности на помещение;
  • для возмещения подходят как личные средства, так и заемные.

Эта привилегия дается не в каждом случае.

Исключением являются субсидии от государства, выплачиваемые в виде пособий, единоразовых сумм. В качестве примера можно привести материнский капитал. Здесь ситуация следующая: если частичная оплата производилась за счет средств вышеупомянутого капитала, а частично — из кредитных финансов, из расчетной величины будет вычитаться размер пособия, а с оставшейся части предоставится имущественный налоговый вычет по ипотеке.

Вычет по ипотечным процентам

Налоговый вычет по процентам дается на основании открытия права на него по основному долгу. Допускается ситуация, когда ипотека взята ранее года возникновения прав на жилое помещение.

Возвращается выплата, количественно не превосходящая величину в 3 млн. Процентный лимит выдаваемых средств отсутствует в той ситуации, когда лицо стало владельцем имущества до 2014 года. Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку дается лишь в размере внесенных в счет оплаты процентов. Единовременная выдача средств существует лишь при полном расчете по основной части долга. Если же оплата ипотеки еще идет, предоставление возврата будет продолжаться в течение этого периода.

По каким кредитам и займам можно получить вычет

Получение налогового вычета с процентов по ипотеке обязательно предполагает выполнение таких условий, как:

  1. Займ должен предоставляться только с целевой направленностью.
  2. Средства, полученные от банка, должны идти на приобретение недвижимости.

Жилье может покупаться и на первичном, и на вторичном рынке — это не влияет на ситуацию. Выбор вида недвижимости допускается разный: квартира, домовладение либо отдельная комната. Место нахождения участка разрешается любое: в черте города, в поселке городского типа или в сельской местности. Единственный критерий имущественного вычета процентов по ипотеке — земля должна предназначаться под застройку либо на ней уже должны иметься постройки.

Как рассчитать

Налоговый вычет при ипотеке и при основной части задолженности считается по единой ставке, равной 13%. Законодательно зафиксированы размеры максимально допустимых выплат:

  1. Необлагаемая база по основной части находится в пределах 2 млн. Из этого следует, что выплата ограничена 260 тыс. Данная сумма рассчитана путем умножения 2 млн на процентный тариф по налогу.
  2. Необлагаемая база не должна превосходить величину, равную 3 млн, если речь идет о процентах. Путем умножения на проценты зарплатного налога получается величина, равная 390 тыс. Данная величина предельно допустимая к возвращению процентов по соглашению.
  3. Общая величина налогового вычета с покупки квартиры в ипотеку получается путем суммирования двух вышеупомянутых сумм. Она равняется 650 тыс.

По закону первоочередными считаются возвраты по основному займу, и только при окончательном расчете по нему начинается выплата по процентам.

Порядок оформления

Заниматься оформлением возврата уплаченного налога имеет право владелец приобретенного имущества либо муж или жена вышеупомянутого лица. Если же недвижимость находится в долевом владении обоих супругов, выплата увеличится в 2 раза, т. к. закон позволяет суммировать выплаты обоих человек. Исходя из этого предельный размер возврата по долгу будет равен 520 тыс., а по процентам — 780 тыс. рублей.

Это интересно:  Ипотека для студентов (ипотечный кредит) - на квартиру, студенческая, в Сбербанке, ВТБ 24, без первоначального взноса

Документы для налогового вычета по ипотеке следующие:

  • декларация, заполненная по стандартному бланку 3-НДФЛ;
  • сведения о заработке, выплачиваемом на месте трудовой деятельности;
  • ксерокопия паспорта и ИНН собственника недвижимости;
  • если жилье покупалось совместно, свидетельство о зарегистрированном браке;
  • если квартира зарегистрирована на ребенка, его документы о рождении;
  • сведения из реестра прав на имущество;
  • справка из финансового учреждения о размере погашенного долга;
  • справка о взятых в залог средствах;
  • заявление на возвращение финансовых средств;
  • заявление на получения ответа от работодателя.

Начать процедуру можно не раньше чем спустя 12 месяцев с момента владения данной квартирой. Весь процесс состоит из таких действий, как:

  1. Направление заполненного заявления в кредитную организацию, где гражданину предоставят справку о количестве совершенных платежей по займу с разбивкой на основную часть и проценты. На ее оформление затрачивается 3 дня.
  2. Собранный ранее пакет документации совместно с данной справкой и заявлением следует направить в местную налоговую. Ее сотрудники произведут проверку данных и начислят сумму к выплате. Период ожидания не должен превышать 3 месяцев. После этого гражданину направляется письменное уведомление.

Первый способ вернуть финансы осуществляется посредством налоговой инспекции. Деньги перечислят одной суммой на банковские реквизиты. Остаток перенесется на последующие годы и будет выдаваться до того момента, пока вся сумма не вернется гражданину. Этот вариант предусматривает, что к возврату допускается только те средства, которые уже уплачены в виде налога с заработка.

Срок предъявления документальной информации законодательно не ограничен. Заявление человек вправе подать даже спустя некоторое количество лет после сделки по приобретению недвижимости. Однако возврат средств произведется лишь за прошедшие 3 года. Остальные финансы будут возвращаться ежегодно.

Если произвелось рефинансирование долга, заемщик получает возврат как по прошлому займу, так и по последнему. Непременным условием здесь является пометка в договоре, указывающая, что средства выдавались на рефинансирование предыдущего соглашения.

Оформление через работодателя

Этот способ начал действовать в 2015 году. Для данных целей в налоговой берется точный расчет имущественного вычета при ипотеке и процентам. В бухгалтерию организации пишется заявление с приложением соответствующей документации. В связи с этим месячный заработок будет увеличен благодаря тому, что отчисления с заработанных денег по нему высчитаны не будут. Эта схема будет работать, пока имущественный вычет по процентам и по займу не окажется полностью выплаченным.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни и здоровья

С 2015 года, благодаря поправкам в НК РФ, в пп.4 п.1 ст.219 НК добавился вычет по НДФЛ за инвестиционное страхование жизни (ИСЖ) и подобные долгосрочные программы. В статье подробно разберем, какие требования нужно соблюсти и на что смотреть при оформлении полиса. Расскажем, как оформить налоговый вычет по ИСЖ и накопительному страхованию.

Налоговый вычет при добровольном страховании жизни

Если вы думаете покупать полис и хотите получать вычеты по страховым взносам, убедитесь, что предлагаемые компанией условия соответствуют требованиям НК, а именно:

  1. Срок полиса. Он не должен быть меньше 5 лет. Вариант с более коротким сроком и ежегодным возобновлением страховки не подходит. Такие объяснения дал Минфин в сообщении от 30.09.2016 № 03-04-05/57201.
  2. Круг застрахованных лиц и выгодоприобретателей. Это могут быть: страхователь, его родитель, ребенок, супруг(а), усыновитель. Если в полисе выгодоприобретателем указан кто-то другой, налоговый вычет со страхования жизни не сделают. Родственные связи устанавливаются по отношению к тому, кто заключает договор (страхователю).

Пример 1

  1. Риски: смерть, дожитие, наступление иного события. Это вытекает из п.1 ст.4 закона от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в РФ». Как указывает в сообщении от 20.06.2018 № 03-04-05/42144 Минфин, взносы, уплачиваемые по риску несчастного случая или болезни, под вычет не подпадают. Если в одном полисе собрано несколько рисков, попросите страховую компанию выделить расходы на страхование жизни отдельной суммой.

Пример 2

  1. Сумма премий. Она может быть любой, однако вычет предоставят по расходам не более 120 000 руб. в год. Причем, учтут все затраты социального характера, о которых говорится в пп.2-6 п.1 ст.219 НК. Так, если вы в одном году потратились на страховку, мед. услуги, пенсионные взносы и т.д., все расходы в целях вычета сложат вместе и сравнят полученную сумму с общим лимитом. Все, что потрачено сверх разрешенного максимума, к вычету не принимается.

Пример 3

Как получить налоговый вычет за страхование жизни

П.2 ст.219 НК предлагает 2 варианта:

  1. Получить налоговый вычет за страхование жизни через налоговую. Понадобится подготовить документы (о них расскажем дальше), взять на работе справку о доходах и заполнить декларацию 3-НДФЛ. Налоговая принимает декларации в течение 3 лет после окончания отчетного периода. В 2018 г. — за 2015, 2016 ,2017 гг.
  2. Оформить налоговый вычет за страхование жизни у работодателя, обратившись к нему с заявлением в год оплаты полиса. Предварительно придется сходить в налоговую, отдать документы и написать заявление. Бланк приведен в письме ФНС от 16.01.2017 № БС-4-11/500@. В ответ ФНС предоставит уведомление, на основании которого работодатель пересчитает НДФЛ.

Пример 4

Важно! Для всех вычетов действуют условия:

— получатель вычета несет затраты, в нашем случае — оплачивает взносы, из своих средств;

— в отчетном периоде он получил облагаемый НДФЛ доход;

— сумма дохода превышает размер заявленного вычета, т.е. в бюджет перечислено НДФЛ больше, чем предполагается вернуть.

Налоговый вычет при инвестиционном страховании жизни

Налоговый вычет за страхование жизни можно получить и по такому виду, как инвестиционное страхование. Условия его предоставления не отличаются от рассмотренных. Обратите внимание:

  1. Стандартный срок полиса при ИСЖ — 3-5 лет. За договоры, заключенные на период менее 5 лет, вернуть налоговый вычет за страхование жизни не получится.
  2. Условия полиса иногда требуют внести сразу всю сумму по договору. Рассчитывая взнос, помните о существующем лимите на размер вычета.

Пример 5

Документы для налогового вычета за страхование жизни

В пп.4 п.1 ст.219 НК нет точного перечня. Указано только, что налогоплательщик должен подтвердить фактические расходы. Согласно письму ФНС 25.05.2016 № БС-3-11/2362@, за получением нужной информации можно обратиться на сайт службы в раздел «Часто задаваемые вопросы».

По данным этого сервиса для социального налогового вычета на страхование жизни потребуется предоставить (в копиях):

  • договор (полис) с имеющимися доп.соглашениями;
  • документы на уплату взносов (выписки, квитанции, чеки и пр.);
  • при необходимости — свидетельства о рождении/браке, документы об усыновлении;
  • в случае смерти страхователя-супруга — свидетельство о смерти.

Налоговый вычет на страхование жизни и здоровья ребенка

Полис накопительного страхования часто используют родители, чтобы собрать определенную сумму, например, на учебу ребенка, покупку ему квартиры и т.д.

Хотя правила получения налогового вычета при страховании жизни ребенка стандартны, есть несколько моментов, на которые следует обратить внимание:

  1. Возраст ребенка в НК не уточняется. Значит, страховать можно как несовершеннолетнего, так и уже взрослого.
  2. Застрахованный ребенок должен приходиться страхователю родным, усыновленным или опекаемым. Если супруг оформил полис и платит взносы на ребенка жены от первого брака, он не сможет воспользоваться вычетом.
  3. В отличие от затрат на детскую учебу, страховые премии за ребенка учитываются в общем лимите социального вычета.

Пример 6

  1. Налоговый вычет за страхование жизни в 2018 году предоставляется на сумму уплаченных взносов, не превышающих установленный лимит.
  2. Срок договора должен составлять не менее 5 лет.
  3. По платежам от несчастного случая и болезни налог не вернут.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(1 оценок, средняя: 4,00)

Налоговый вычет за страхование жизни: кто может его получить и каким образом?

Налоговый вычет при страховании жизни становится таким же популярным, как, например, за лечение или обучение. Часто люди сами стремятся застраховать в добровольном порядке собственную жизнь или здоровье, а некоторые вынуждены идти на такой шаг.

Например, по кредиту, а точнее для его одобрения в предоставлении или не увеличения ставки займа, оформляется страховка человеком своей жизни. Таким образом банковская организация обеспечивает для себя гарантии возврата средств.

Граждан в современный период интересуют накопительные виды страхования, а именно осуществление платы страховщиком не только по факту смерти, но и при наличии других поводов – исполнение определенных лет и иные. Статья расскажет, как получить налоговый вычет при страховании жизни, что необходимо, на какую наибольшую величину средств следует рассчитывать.

При каких условиях можно претендовать

После начала действия трансформаций 2015 года разрешено получить льготу от государства посредством возмещения при оплате налогов за страхование жизни. Это положение зафиксировано в ст. 219 НК РФ.

Компенсация считается социально ориентированной и предоставляется при наличии последующих факторов:
  • соглашение о добровольном страховании заключено со страховщиком на период не меньше 5 лет. В 2016 году Комкова Е.Г. подписала со страховщиком соглашение сроком на 2 года. То есть женщина не вправе впоследствии использовать прерогативу получения возврата по платежам, поскольку длительность действия не соответствует установленной законом;
  • заключение соглашения произошло в собственноличную пользу или на супругу, родителей, детей. Компенсация распространяется как на усыновленного ребенка, так и кровного. Важным моментом здесь является отсутствие возрастного ограничения на детей. То есть оформить возмещение возможно и на совершеннолетнего отпрыска. Например, Сидоров вносил взносы за своего 20-летнего сына, после подал пакет документации с заявлением в налоговую. Вычет он получил.
Это интересно:  Не дают ипотеку: что делать

На предоставление льготы вправе претендовать исключительно официально трудоустроенные лица, отчисляющие в государственную казну средства по налогам.

В возврате части расходов откажут следующим претендентам:
  1. Студентам, получающим только стипендиальные выплаты.
  2. Пенсионерам, живущим исключительно на пенсионное обеспечение.
  3. Неработающим женщинам, находящимся в декрете.
  4. Если все затраты осуществлялись работодателем, а не самим сотрудником.
  5. Индивид, использовавший для оплаты только средства материнского капитала.

Тонкости расчета объема выплаты

При осуществлении расчета предполагаемой величины выплат следует учесть нижеследующие факторы:
  • к возврату подлежит не больше 15600 руб. Поскольку предельная величина затрат не должна превысить 120 тыс. Фактически индивид получит 13% из них. Так, в 2017 году Симонова зафиксировала соглашение со страховщиком на 6-летний период. В этом же году объем платежей достиг 89000 руб. В государственную казну она перечислила за год на 52 тыс. Получить сможет 89000×13/100=11570;
  • предельный объем охватывает не только возможность получения возврата по страховке, но и другие социальные вычеты – лечение, обучение и прочие. То есть в сумме за все 120 тыс. Даже если вы и потратили больше обозначенного порога, вернуть удастся только 15600 по всем видам компенсаций вкупе. Беляков произвел оплату своей учебы в автошколе в 2016 году на сумму 52 тыс. и выплаты по страховке составили 100 тыс. Но заявить к возмещению он может только 120 тыс.;
  • невозможно возвратить больше средств, чем перечислено в бюджет. Строганова в 2017 году отдала за страховку 78 тыс. Проработала женщина месяц и ушла в декрет. 5200 руб. перечислено с ее месячной зарплаты за налог. Эту сумму она и сможет оформить в инспекции, а остаток получить не удастся. Потому как суммы по социальным вычетам не переносятся на будущий период.

Наши юристы знают ответ на Ваш вопрос

Если договор комбинированный

Нередко соглашение заключается не только касательно жизни, но и страхуется лицо от угрожающих происшествий или недугов. Согласно пп.4 п.1. ст.219 НК РФ вычет разрешено оформить исключительно по факту страхования жизни. Аналогичной позиции придерживается и Минфин РФ.

Если у человека есть похожее соглашение, то для определения величины взносов, направленной на страховку жизни, нужно обратиться в страховую компанию за выпиской. В ней указываются весь объем платежей и идет разделение по категориям.

Действует ли льгота при ипотеке

Ипотечный заем является самым долгосрочным по предоставляемым. Соответственно, банковская организация несет огромный риск неполучения выданных средств. Для исключения таких ситуаций кредитор при оформлении ипотеки одним из условий выдвигает страхование заемщика.

В данном случае применяется смешанный вид страховки, состоящий как из гарантий личности и имущественной сохранности. Минфин для разъяснения возникающих вопросов поясняет, что компенсация человеку по страховым взносам в таком случае не предоставляется. Позиция объясняется тем, что по ипотеке и сопутствующим договорам получателем выступает банк, но не гражданин.

Свиридов в 2015 году оформил ипотеку, а вместе с ней и соглашение о страховке жизни, имущества и прочее. Оплачивая взносы, рассчитывал на возврат части расходов в конце года. Но в ФНС ему отказали, потому как получателем по договору считается кредитное учреждение. Мужчина вправе получить вычет по процентам и по факту выплаты займа.

Необходимая документация

Претендуя на перечисления, в уполномоченный орган нужно предоставить:
  1. Подоходная декларация 3-НДФЛ. В ней указываются сведения о доходах.
  2. Удостоверение личности. Первые страницы и прописка.
  3. Справка 2-НДФЛ. Берется у руководства предприятия, где трудится человек. В ней фиксируется информация о работодателе – название организации, реквизиты, сведения о сотруднике – личные данные, объем зарплаты, сколько средств перечислено в бюджет суммарно и помесячно.
  4. Заявление о возмещении. С указанием данных персонального счета, на какой желаете перечисления.
  5. Соглашение со страховщиком. Заверенный надлежащим образом дубликат.
  6. Разрешение компании на ведение деятельности такого рода. Если в договоре указан номер лицензии, то дополнительно предоставлять не нужно.
  7. Подтверждающие оплату бумаги – чеки, квитанции, приходно-расходный ордер, выписки из банка. Либо попросить организацию выдать справку об осуществленных взносах.

Нельзя однозначно ответить на вопрос, какие документы нужны при страховании на 5 лет. Поскольку каждый отдельный случай может потребовать расширенного списка документации. Например, при оформлении льготы по факту оплаты за родителей к вышеперечисленному перечню добавится – свидетельство о рождении заявителя, на ребенка – дубликат его свидетельства, на супруга – бумага о бракосочетании.

Как становится понятным из списка, подаются в ИФНС оригиналы или заверенные дубликаты документов. По действующему законодательству заверение происходит либо через нотариуса, либо самостоятельно плательщиком.

Второй способ заверения предполагает на каждой странице бумаги наличия надписи «Копия верна», подписи и ее расшифровки, проставления даты.

Если дата соглашения раньше указанной даты

Трансформация законодательства произошла лишь в январе 2015 года. Однако, как быть людям, подписавшим соглашение ранее.

Мнение ФНС заключается в том, что люди вправе претендовать на льготу при наличии следующих оснований:
  • соглашение действует больше 5 лет;
  • применение разрешается только к платежам, осуществленным с 2015 года, но не ранее.

Светлакова в 2013 году заключила договор страховки жизни на 8 лет. После внесенных изменений стала подавать документы на возврат части средств и ей в этом не отказали.

Когда подавать и когда ожидать перечислений

Получить возврат разрешено только за то время, когда непосредственно производились затраты. Подавать документацию возможно на следующий налоговый период, после наступления оснований для получения. Например, оплату производили в 2016, а начисление будет только в 2017.

ВНИМАНИЕ . Что касается длительности принятия уполномоченным учреждением решения о переводе средств, то это вовсе не быстро. Только на протяжении 3-х месяцев с момента подачи производится проверка документации. А возврат осуществляется от 2-х недель до 30 дней после вынесения утвердительного решения.

Такой долгий процесс возмещения при оформлении через ФНС. Более быстрые сроки при подаче документации непосредственно через работодателя. В бухгалтерии предприятия приносится извещение из налоговой, содержащее разрешение на выплату и заполненное заявление на возврат. В первом случае перечислят всю сумму сразу, во втором – частично, каждый месяц. То есть будете получать повышенную зарплату без взимания подоходного сбора до того момента, пока вся сумма не будет исчерпана.

В любом случае стоит претендовать на положенные от государства льготы, поскольку пусть и маленькими суммами, но происходит постепенное пополнение семейного бюджета. Процедура не является сложной и перечень документации вполне реален для самостоятельного сбора. Важным является правильное заполнение декларация по доходам, но здесь всегда можно обратиться к сотруднику инспекции за помощью.

Как сделать налоговый вычет со страхования жизни по ипотеки

Предисловие

Когда вы берёте ипотеку, то банк просит (требует) вас приобрести два страховых пакета:

  • страхование имущества
  • страхование собственной жизни

Первый пакет является обязательным на основании 102 ФЗ об ипотеки, а вот второй наоборот противоречит законам, навязывать его банк не имеет право.

Однако банки легко обходят эти положения в ФЗ, пользуясь лазейками и противоречиями, делает он все это в своих личных интересах и с целью получения дополнительных гарантий, что он получит свои деньги обратно. То есть, застраховав свою личную ответственность перед банком, в случае неуплаты займа, это проблема будет уже страховой компании, а не банка (так как он свое получит со страховой).

Требование застраховать свою жизнь не законно со стороны банка, и он не имеет права принуждать вас, но в случае отказа от страховки, кредитная организация может не выдать вам займ.

Если вы все-таки оформили страховку, вы должны знать, что вы имеете право на возврат налога за страхование жизни при ипотеке, и это касается не только страхования по ипотеке, а, например, при покупке авто, данный возврат оформить невозможно.

Возможность возврата налога по страховке за жизнь представлена в НК РФ от 2015 года и по-закону может распространяться также в пользу прямых родственников. Такие условия действуют по соглашениям, заключённым не менее чем на 5 лет. Это касается, как правило, кредитов на квартиры, договоров, которые заканчиваются после полной выплаты ипотеки.

Это интересно:  Досрочное погашение ипотеки при аннуитетных платежах в Сбербанке

О страховании жизни

Суть страхования жизни от чего либо, заключается в полном или частичном покрытии расходов и потерь, связанных с жизнью или здоровьем страхователя. То есть если на момент действия страховки, был причинен ущерб здоровью или смерть человека, то страхователь или члены его семьи получают материальную выплату.
Виды страхования, связанные с жизнью и здоровьем человека:

  • страхование от несчастных случаев
  • медицинская страховка
  • смешанная страховка
  • страхование жизни

Зная наше законодательство, а уж тем более страхование жизни и все связанные с этим нюансы, далеко не все чётким образом прописано на бумаге.

Поэтому необходимо максимально правильно знать и различать, что такое договор страхования жизни человека, и как рассчитать налоговый вычет. В этом деле придётся полагаться на простые способы расчета.

Имейте виду, что возврат налога за страхование жизни при ипотеке дело серьёзное, и, застраховав себя от несчастного случая, а уж тем более на короткий срок, получить возврат НДФЛ не получится. Учитывая такие факторы, необходимо отметить важность добровольного страхования жизни на длительное время.

Какие виды страховок попадают под налоговые льготы:

  • добровольное страхование жизни
  • ДМС – добровольное медицинское страхование
  • пенсионное страхование

Можно ли не оформлять страхование жизни

Упомянув в начале статьи о требованиях банка покупать страховку при оформлении ипотечного кредитования, возникает резонный вопрос, а можно ли не оформлять страхование жизни в данной ситуации?!

Давайте разберём правомерность требований банковских работников по ипотеке на данных условиях.

Так как страхование жизни — дело абсолютно добровольное, то банки не вправе отказывать заёмщику в кредите, если тот не застрахует ее.

Главной идеей в страховании жизни своих клиентов является то, что банки получают дополнительные гарантии от невыплат по кредитам, в случае если заёмщик не сможет отвечать по своим кредитным обязательствам. И такое сотрудничество выгодно лишь банкам и страховым компаниям, но не самому страхователю, который помимо процентов по ипотеке еще будет выплачивать ежегодно страховые взносы на весь период кредитования, а они не маленькие.

Но если брать в расчёт суть страхования жизни и неблагоприятного исхода, то заключение договора о страховке всё-таки имеет преимущества — сбербанк в этом случае снижает ежегодную процентную ставку на 1%, что очень даже существенно, учитывая размеры ежемесячных выплат. Еще плюс – по-факту вы застрахованы от невыплат долга в срок.

Да, человек сам решает для себя, страховать жизнь или нет, а в случае отказа банком в кредите, лучшим выходом будет придти в другую кредитную организацию, а если кредит нужен срочно, проще согласиться со страховкой жизни, а не бодаться с банком.

Но как не крути, выбор всегда остаётся за вами, идти на банковские, хоть и не законные условия, или остаться без кредита!

Виды страховки при оформлении ипотеки

Существует три вида страхования при оформлении ипотечного кредита, и банк будет навязывать вам все варианты страховки.

Какие же виды бывают:

  • страхование жизни – когда в случае смерти заемщика, банк покрывает свои убытки
  • страхование квартиры – компенсация убытков в случае форс-мажорных ситуаций с квартирой
  • страхование от потери прав собственности на квартиру (титульное страхование) – если под сомнение ставится факт приобретения вами квартиры, заёмщик получит компенсацию

Из всех видов страхования, банк на законных основаниях может требовать лишь страхование квартиры, остальное страхование на ваше усмотрение.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет – это определённая сумма, на которую снижается налогооблагаемый доход, с которого происходит возврат части денег.

Размер налогового вычета складывается из суммы уплаченных налогов и страховых взносов.

Право на налоговый вычет предусмотрено законодательством РФ и на него могут рассчитывать следующие категории граждан:

  • если ты гражданин РФ
  • если официально трудоустроен
  • уплачиваешь 13% НДФЛ со своих доходов
  • заключил договор страхования сроком от 5 лет

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке является социальным и рассчитывается по специальной формуле.

  • НВ – налоговый вычет
  • S–сумма платежей по страховке за один календарный год
  • N –ставка равная 13%

Таким образом, сумма вычета зависит от двух факторов:

  • от вносимой величины страхового взноса
  • от НДФЛ, уплаченного за год

В первом случае вы подаёте соответствующее заявление в налоговую инспекцию и возвращаете себе единоразово 13% из бюджета от ваших расходов (льгота предоставляется за счёт уплаченного НДФЛ на протяжении налогового периода).

Во втором случае ваш работодатель просто не высчитывает с ваших доходов 13%, отчисляемых в ФНС, и вы получаете всю сумму заработной платы целиком в течение года.

Как оформить вычет в ФНС

Подходя к вопросу, как же воспользоваться социальной льготой и вернуть себе часть потраченных средств, необходимо подготовиться и собрать определённый пакет документов.

Документы, которые вам понадобятся для возврата налога за страхование жизни при ипотеке:

  • заявление о возврате налога
  • справка 2-НДФЛ
  • декларация 3-НДФЛ
  • договор страхования (копия)
  • лицензия страховой компании (копия)
  • платёжные документы, подтверждающие факт взносов по страховке (копии)

В случае если страховка оформлена не на вас, а на ваших родственников, то ко всем документам необходимо прибавить еще и бумажное подтверждение степени родства заявителя на возврат налога.

Все собранные документы подаются вместе с заявлением в налоговую инспекцию, но не позднее 3 лет, начиная с того года, за который хотите получить социальный вычет.

Приняв от вас документы, ФНС проводит камеральную проверку на соответствие заявленных данных законным требованиям.

По факту проверки, налоговая принимает решение о выплате вам полагаемой суммы денег на ваш расчетный счёт, который вы указывали в заявлении о возврате.

Как оформить вычет у работодателя

Для получения налоговой льготы через работодателя, вам так же необходимо посетить ФНС для получения от них уведомления, которое подтвердит ваше право на вычет.

В этом случае подаются следующие документы:

Справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ прикреплять к общему числу документов уже не потребуется.

Налоговая инспекция выдаст вам уведомление, подтверждающее право налогового вычета в течение 30 дней.

Как только у вас будет на руках уведомление от ФНС, то его вместе с заявление для предоставления социального вычета отдаёте в свою бухгалтерию.

Со следующего месяца после подачи документов своему работодателю, с вашей зарплаты не будут удерживать 13% НДФЛ за весь год или пока не кончится лимит налогового вычета.

И так, вы решаете осуществить возврат налога за страхование жизни при ипотеке через своего работодателя, и подаете документы в бухгалтерию не в конце 2016 года, а в феврале.

65 000:12 месяцев = 5416 рублей это сумма НДФЛ за один месяц.

50 000*13% НДФЛ = 6500 рублей это 13% от суммы страховых взносов за год (максимальная сумма которую вы можете вернуть за год)

В виду этих данных за февраль вы получите зарплату без вычета НДФЛ в размере 5416 рублей (то есть ваша месячная зарплата 41666*13%, так как возврат налога исчисляется из расчёта 13% НДФЛ от вашей з/п в месяц)

В марте вы получите зарплату больше на 1084 рубля (от гарантированной суммы, которая вам положена, вычитаем сумму, которую с вас не удержали в виде НДФЛ за февраль, то есть 6500 – 5416)

Выходит, что, вы получите в феврале на 5416 рублей больше чем в январе, так как подавали заявление на вычет с февраля.

За март по зарплате вы получите больше на 1084 рублей больше, чем за январь.

На этом этапе вы исчерпали сумму возврата в 6500 рублей.

Определяем сумму вычета

Исключением является возврат налога за дорогостоящее лечение зубов, об этом читайте в нашей статье. Но зато получать вычет за страхование жизни вы можете, хоть каждый год подряд.

Статья написана по материалам сайтов: journal.tinkoff.ru, votposobie.ru, nalogbox.ru, jurists-online.ru, nalogtoday.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий